Das Wertpapiergeschäft

Allgemeines über Wertpapiere.- 1. Was versteht man unter dem Begriff „Wertpapiere“?.- 2. Wie unterscheidet man die einzelnen Wertpapiergruppen?.- a) nach dem verbrieften Recht.- b) nach der Art der Übertragung.- c) nach dem Ertrag.- d) nach der Laufzeit.- Gläubigerpapiere.- 1. Was versteht man unter „Gläubigerpapieren“?.- 2. Welche Rückzahlungsmodalitäten sind möglich?.- a) fester Rückzahlungstermin.- b) Auslosung.- c) Kündigung.- d) Rückkauf.- 3. Was bedeutet Konvertierung (Konversion) von Schuldverschreibungen?.- 4. Welche Arten der Verzinsung sind zu unterscheiden?.- a) Nominalverzinsung.- b) laufende Verzinsung.- c) Effektivverzinsung.- 5. Welche Emittenten beschaffen sich durch die Ausgabe von Schuldverschreibungen Kapital?.- a) die öffentliche Hand.- b) private und öffentlich-rechtliche Hypothekenbanken.- c) Landesbanken-Girozentralen.- d) Industrie, Banken und Sparkassen.- e) Kreditinstitute mit Sonderaufgaben.- f) ausländische Emittenten.- 6. Welche Papiere sind als Sonderformen der Schuldverschreibungen zu bezeichnen?.- a) Wandelschuldverschreibungen.- b) Optionsanleihen.- c) Gewinnschuldverschreibungen.- d) Genußscheine.- e) Floating Rate Notes (FRN).- f) Zero-Bonds.- g) Doppelwährungsanleihen.- h) Anleihen in Verbindung mit einem Swap.- 7. Was sind „Schuldscheine“?.- 8. Wie werden Erträgnisse und Kursgewinne aus Schuldverschreibungen steuerlich behandelt?.- a) Steuerbegünstigte Schuldverschreibungen.- b) Tarifbesteuerte Schuldverschreibungen.- c) Realisierte Kursgewinne.- Anteilpapiere.- 1. Was versteht man unter einer „Aktie“?.- a) Welche Rechtsgrundlage ist für die AG maßgeblich?.- b) Wie heißen die Organe der AG und welche Aufgaben haben sie?.- c) Welche Rechte und Pflichten hat ein Aktionär?.- d) Was sollte man über die Hauptversammlung wissen?.- e) Wie werden die Erträgnisse und Kursgewinne aus Aktien steuerlich behandelt?.- f) Welche Arten von Aktien gibt es?.- — Stammaktien.- — Vorzugsaktien.- — Junge Aktien.- — Berichtigungsaktien.- — Belegschaftsaktien.- — Vinkulierte Namensaktien.- 2. Welcher analytischen Hilfsmittel bedient man sich bei der Auswahl einer Aktienanlage?.- 3. Was versteht man unter dem Begriff „Investmentzertifikat“?.- a) Welche Rechtsgrundlage besteht für Investmentzertifikate?.- b) Welche Bestimmungen des Gesetzes über Kapitalanlagegesellschaften (KAGG) sind für die Sondervermögen (Fonds) von besonderer Wichtigkeit?.- c) Nach welchen Merkmalen werden Investmentzertifikate unterschieden?.- d) Wie werden Investmentzertifikate vertrieben?.- e) Wie werden die Preise der Investmentzertifikate errechnet?.- f) Was bedeutet „Splitting“?.- g) Wie müssen Erträgnisse aus in- und ausländischen Investmentzertifikaten versteuert werden?.- 4. Was sind „Immobilienfonds“ und welche Formen werden unterschieden?.- a) offene Immobilienfonds.- b) geschlossene Immobilienfonds.- Emissions- und Konsortialsgeschäft.- 1. Welche Voraussetzungen müssen vor der Ausgabe von Schuldverschreibungen erfüllt werden?.- a) Staatliche Genehmigung.- b) Zentraler Kapitalmarktausschuß.- c) Ausschuß für Kreditfragen der öffentlichen Hand.- 2. Welche Emissionsarten sind möglich?.- a) Selbstemission.- b) Fremdemission.- 3. Welche Methoden der Unterbringung neuer Emissionen sind zu unterscheiden?.- a) Öffentliche Zeichnung.- b) Freihändiger Verkauf.- c) Tenderverfahren.- 4. Wie werden Aktien ausgegeben?.- a) Wie erfolgt die Emission bei Gründung oder Umwandlung?.- b) Welche Maßnahmen dienen der Kapitalerhöhung und -berichtigung?.- Wertpapierhandel.- 1. Wie können Wertpapiere gehandelt werden?.- a) Was versteht man unter „börsenmäßigem Handel“?.- b) Was ist eine Börse?.- c) Wie ist das Börsenwesen in der Bundesrepublik Deutschland strukturiert?.- d) Wie ist die Organisation der Wertpapierbörse aufgebaut?.- e) Welche Arten des Handels und welche Märkte kennt man an der Börse?.- f) Was ist „amtlicher Handel“?.- g) Was ist „Geregelter Markt“?.- h) Was ist „Freiverkehr“?.- i) Was ist „Optionshandel“?.- k) Was ist IBIS?.- l) Was ist unter „außerbörslichem Handel“ zu verstehen?.- 2. Wie werden Kauf- und Verkaufsaufträge erteilt?.- 3. Wie werden Kauf- und Verkaufsaufträge abgewickelt?.- a) Kommissionsgeschäft.- b) Kommissionsgeschäft durch Selbsteintritt.- c) Eigenhändlergeschäfte.- Wertpapier-Kauf- und Verkaufsaufträge und die entsprechenden Abrechnungen (Beispiele).- Depotgeschäft.- 1. Was verbirgt sich hinter dem Begriff „geschlossenes Depot“?.- a) Annahme von Verwahrstücken.- b) Vermietung von Schließfächern.- 2. Was versteht man unter dem „offenen Depot“?.- a) Welche gesetzliche Grundlage besteht für offene Depots?.- b) Welche Verwahrungsarten regelt das Depotgesetz?.- c) Welche Verwahrungsbücher müssen von den Kreditinstituten geführt werden?.- Prüfungsaufgaben.- I: Aufgaben.- II: Lösungen.